Pero, ¿qué es un préstamo familiar?
Y, es que, donde esté la familia que se quite lo demás. Puede que nos cueste ponernos de acuerdo para decidir qué vamos a cenar en Nochevieja, pero lo que sí que tenemos claro es que, para las cosas más importantes, van a estar ahí.
Este tipo de préstamo se utiliza con frecuencia para cubrir la entrada de una vivienda, uno de los principales obstáculos a la hora de solicitar una hipoteca, especialmente, entre los compradores más jóvenes.
Diferencia entre préstamo familiar y donación
Según el artículo 618 del Código Civil, la donación se define como un acto de liberalidad por el cual una persona dispone gratuitamente de una cosa a favor de otro, que la acepta.
Por su parte, el artículo 1740 del Código Civil regula el préstamo o simple mutuo, que implica siempre la obligación de devolver lo recibido.
| Préstamo familiar | Donación |
| Existe obligación de devolución | No hay devolución |
| Puede ser sin intereses (0%) | Es una entrega gratuita |
| No tributa, pero debe declararse | Tributa en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones |
| Requiere contrato | Requiere escritura o justificación |
| Se declara con el modelo 600 (exento) | Se paga impuesto según comunidad autónoma |
Esa diferencia es clave para Hacienda, ya que, un dinero recibido sin contrato ni devolución puede considerarse una donación encubierta.
¿Cómo realizar un préstamo familiar?
Para que un préstamo entre familiares sea válido y no genere problemas fiscales, debe formalizarse de manera correcta desde el inicio.
El proceso habitual consiste en:
- Acordar la cantidad prestada.
- Definir si el préstamo tendrá intereses o será el 0%.
- Establecer un plazo de devolución realista.
- Redactar y firmar un contrato.
- Declarar el préstamo ante Hacienda mediante el modelo 600.
Requisitos para formalizar un préstamo con un familiar
Aunque se trate de un acuerdo entre personas cercanas, el préstamo debe cumplir ciertos requisitos básicos:
- Existencia de un contrato por escrito.
- Condiciones claras y coherentes en el mercado.
- Calendario de devolución definido.
- Movimientos bancarios justificables (transferencias, no efectivo).
Cuanto más se parezca a un préstamo “real”, menos problemas habrá ante una posible revisión por parte de la Agencia Tributaria.
Contrato para préstamos familiares
El contrato de préstamo familiar debe recoger, como mínimo:
- Fecha y datos completos de prestamista y prestatario.
- Importe total del préstamo.
- Tipo de interés (incluido el 0%).
- Plazo y forma de devolución.
- Posibilidad de amortización anticipada.
- Consecuencia en caso de impago.
Aunque no es obligatorio, firmarlo ante notario aporta seguridad jurídica adicional, especialmente cuando intervienen varios familiares.
¿Qué es el modelo 600? Pasos para declararlo en Hacienda
El modelo 600 es el documento mediante el cual se informa a Hacienda de la existencia de un préstamo entre particulares.
Aunque estos préstamos están exentos del pago del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales, sí que es obligatorio presentar el modelo para dejar constancia de que el dinero recibido no es una donación.
Pasos habituales:
- Firmar el contrato de préstamos.
- Descargar el modelo 600 desde la Agencia Tributaria autonómica.
- Presentarlo dentro del plazo (normalmente 30 día hábiles).
- Conservar copia sellada.
FAQs sobre préstamos familiares
¿Cuánto dinero se puede dejar, como máximo, a un familiar?
No existe un límite legal. La cantidad debe ser coherente con la capacidad económica del prestamista y del prestatario.
¿Qué ocurre si no se devuelve el préstamo?
Hacienda puede considerar que se trata de una donación encubierta y exigir el pago del impuesto correspondiente con recargos y sanciones.
¿Cómo afecta este préstamo a la concesión de una hipoteca?
Un préstamo familiar bien declarado no impide solicitar una hipoteca. De hecho, puede facilitarla al permitir cubrir la entrada de la vivienda. Es importante informar a la entidad financiera de su existencia.
En resumen….
Planificar bien el origen del dinero para la entrada es clave para comprar vivienda con tranquilidad. Ya sea mediante un préstamo familiar o una donación, anticiparse y hacer las cosas correctamente, evita problemas futuros y facilita el acceso a la financiación.
Si estás valorando dar el paso, puedes pedir hipoteca y analizar tu situación con ayuda profesional.
